人生無(wú)法預(yù)測(cè)，人身可能會(huì)遇到這樣或是那樣的人們不期望發(fā)生的問(wèn)題，未來(lái)對(duì)人們來(lái)說(shuō)充滿誘惑但是同時(shí)也隱藏著危險(xiǎn)，人身保險(xiǎn)可以為我們?cè)谖磥?lái)人生的探索道路上增加一層防護(hù)，在遇到不測(cè)時(shí)不至于被傷的無(wú)法前進(jìn)。人身保險(xiǎn)保障我們的人身安全。本文主要介紹了什么是人身保險(xiǎn)以及購(gòu)買人身保險(xiǎn)的注意事項(xiàng)，希望可以增加人們?cè)谶@方面的知識(shí)。

人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)的投保人按照保單約定向保險(xiǎn)人繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)被保險(xiǎn)人在合同期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘、疾病等保險(xiǎn)事故或達(dá)到人身保險(xiǎn)合同約定的年齡、期限時(shí)，由保險(xiǎn)人依照合同約定承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。人身保險(xiǎn)分為人壽保險(xiǎn)、年金保。

　　在銀行購(gòu)買人身險(xiǎn)的注意事項(xiàng)

為更好維護(hù)自身的合法權(quán)益，防止在購(gòu)買保險(xiǎn)過(guò)程中被銷售誤導(dǎo)，希望廣大保險(xiǎn)消費(fèi)者在銀行購(gòu)買人身保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注以下幾點(diǎn)注意事項(xiàng)。

第一，正確認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。通過(guò)銀行、郵政網(wǎng)點(diǎn)銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品都具有風(fēng)險(xiǎn)保障和長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄功能，部分產(chǎn)品還具有一定的投資理財(cái)功能，但它不是銀行儲(chǔ)蓄、理財(cái)產(chǎn)品。因此，購(gòu)買前應(yīng)注意，部分銷售人員可能以銀行存款、理財(cái)產(chǎn)品和基金等其他金融產(chǎn)品的名義，宣傳銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。

第二，認(rèn)真閱讀保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)，了解產(chǎn)品特點(diǎn)。銷售人員出示的保險(xiǎn)產(chǎn)品折頁(yè)等宣傳資料并非保險(xiǎn)合同，因此請(qǐng)認(rèn)真閱讀保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)。如果您購(gòu)買的保險(xiǎn)產(chǎn)品包含死亡責(zé)任，必須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意該項(xiàng)保險(xiǎn)并認(rèn)可保險(xiǎn)金額。

第三，分紅、投連和萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品具有收益不確定的特點(diǎn)。投資連結(jié)保險(xiǎn)和萬(wàn)能保險(xiǎn)還可能收取初始費(fèi)用、買入賣出差價(jià)、死亡風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、保單管理費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)和退保費(fèi)用等費(fèi)用。

第四，注意保單借款的期限。若辦理了保單借款，請(qǐng)注意保單借款的期限一般不超過(guò)6個(gè)月，借款及利息應(yīng)在借款期限屆滿日償還。未能按期償還的，則所有利息將被并入原借款金額中，視同重新借款。當(dāng)保險(xiǎn)合同的現(xiàn)金價(jià)值不足以抵償未償還的借款及利息時(shí)，保險(xiǎn)合同效力將中止。

第五，了解猶豫期有關(guān)規(guī)定，減少退保損失。一年期以上的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品均有猶豫期，這是投保人在簽收保險(xiǎn)合同之日起10日內(nèi)的一段時(shí)期。猶豫期內(nèi)，投保人可以無(wú)條件解除保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)公司僅扣除保單工本費(fèi)。超過(guò)猶豫期之后退保，可能會(huì)有一定損失。

第六，配合做好回訪，以確保了解和維護(hù)自身權(quán)益。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在猶豫期內(nèi)向購(gòu)買一年期以上保險(xiǎn)產(chǎn)品的客戶進(jìn)行電話回訪。這是維護(hù)投保人權(quán)益的重要途徑。在接聽(tīng)保險(xiǎn)公司回訪電話時(shí)，要仔細(xì)聽(tīng)取回訪人員的問(wèn)題，對(duì)于不清楚的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)向回訪人員認(rèn)真詢問(wèn)，或者撥打保險(xiǎn)公司客戶服務(wù)電話進(jìn)行詳細(xì)咨詢。如果在電話回訪時(shí)了解到的情況和購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)銷售人員介紹的情況不一致，要結(jié)合自身情況判斷是否仍然繼續(xù)持有此份保險(xiǎn)合同。

　　注意事項(xiàng)：人身險(xiǎn)有“險(xiǎn)”

1. 個(gè)人人身險(xiǎn)偷換免稅概念

保監(jiān)會(huì)在《通知》中明確提出：人身保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收優(yōu)惠宣傳中應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家稅收法規(guī)和政策進(jìn)行宣傳，不得向投保人夸大或變相夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收優(yōu)惠收益，嚴(yán)禁銷售人員通過(guò)虛假稅收優(yōu)惠宣傳欺騙投保人；在保險(xiǎn)產(chǎn)品稅收宣傳過(guò)程中應(yīng)對(duì)當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)產(chǎn)品收益的稅收情況進(jìn)行如實(shí)告知，不得進(jìn)行類似收益免稅的誤導(dǎo)性宣傳。同時(shí)，人身保險(xiǎn)公司應(yīng)統(tǒng)一清理現(xiàn)有的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品宣傳資料。不符合要求的，要停止使用。

廣東省保險(xiǎn)協(xié)會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)楊玉芝表示，稅收優(yōu)惠宣傳多見(jiàn)于代理人渠道，主要表現(xiàn)為對(duì)個(gè)人人身險(xiǎn)偷換免稅概念，以及夸大企業(yè)團(tuán)險(xiǎn)的避稅功能。具體而言，部分代理人在個(gè)人人身險(xiǎn)銷售中，對(duì)保險(xiǎn)金給付免征個(gè)人所得稅偷換概念成免收遺產(chǎn)稅。如某先生不幸身故，按照遺產(chǎn)稅的征收原則，遺產(chǎn)受益人需在足額繳納遺產(chǎn)稅后，才可獲得遺產(chǎn)。而如果該身故者生前購(gòu)買了人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)受益人則可全額獲得給付保險(xiǎn)金，無(wú)需繳遺產(chǎn)稅和個(gè)人所得稅。

2. 新型人身險(xiǎn)過(guò)分強(qiáng)調(diào)分紅免稅

另一項(xiàng)人身險(xiǎn)稅收優(yōu)惠的慣用把戲是過(guò)分強(qiáng)調(diào)投資型人身險(xiǎn)的收益免稅。由于目前銀行存款尚需繳納5%的利息稅，部分保險(xiǎn)代理人在銷售中便大力強(qiáng)調(diào)分紅險(xiǎn)、投連險(xiǎn)的分紅和投資收益免收個(gè)人所得稅和利息稅等優(yōu)點(diǎn)，但對(duì)投資存在的風(fēng)險(xiǎn)則刻意淡化。東方華爾街金融咨詢公司理財(cái)師吳然表示，事實(shí)上目前我國(guó)對(duì)于股票、基金等其他渠道的投資收益也均實(shí)施免稅政策，在遺產(chǎn)稅尚未開(kāi)征的情況下，人身險(xiǎn)并不享有突出的稅收優(yōu)惠政策。

3. 企業(yè)年金險(xiǎn)夸大避稅功能

團(tuán)險(xiǎn)方面，常見(jiàn)的稅收優(yōu)惠誤導(dǎo)是夸大年金險(xiǎn)的避稅功能。楊玉芝表示，我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)體系分為三部分，一是社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老，二是有條件企業(yè)為職工購(gòu)買年金，三是個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)。

三部分中，國(guó)家財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局頒發(fā)的財(cái)稅字[1997]144號(hào)文件規(guī)定，企業(yè)和個(gè)人按照國(guó)家或地方政府規(guī)定的比例提取并向指定金融機(jī)構(gòu)實(shí)行繳付的住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，不計(jì)入個(gè)人當(dāng)期的工資、薪金收入、免予征收個(gè)人所得稅。個(gè)人壽險(xiǎn)的給付金也免征個(gè)人收入所得稅。

唯一尚處于探索階段的是企業(yè)年金險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠規(guī)定。楊玉芝介紹稱，目前遼寧省已經(jīng)在試點(diǎn)允許企業(yè)運(yùn)用稅前營(yíng)業(yè)收入為職工購(gòu)買年金險(xiǎn)，職工也可在個(gè)人所得稅中對(duì)此部分免予征稅，從而達(dá)到為企業(yè)避稅和提高員工福利的目的。但這一試點(diǎn)尚未鋪開(kāi)，大多數(shù)的企業(yè)團(tuán)險(xiǎn)也不能在公司營(yíng)業(yè)稅中扣除。