在我國(guó)實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以前，基本養(yǎng)老金也稱(chēng)退休金、退休費(fèi)，是一種最主要的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。 即國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定。在勞動(dòng)者年老或喪失勞動(dòng)能力后，根據(jù)他們對(duì)社會(huì)所作的貢獻(xiàn)和所具備的享受養(yǎng)老保險(xiǎn)資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險(xiǎn)待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。

1991年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)）規(guī)定：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，逐步建立起基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的制度。

1997年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國(guó)發(fā)[1997]26號(hào)）中更進(jìn)一步明確：各級(jí)人民政府要把社會(huì)保險(xiǎn) 事業(yè)納入本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，貫徹基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能保障退休人員基本生活的原則，為使離退休人員的生活隨著經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展不斷得到改善，體現(xiàn)按勞分配原則和地區(qū)發(fā)展水平及企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的差異，各地區(qū)和有關(guān)部門(mén)要在國(guó)家政策指導(dǎo)下大力發(fā)展企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，同時(shí)發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。目前，按照國(guó)家對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的總體思路，未來(lái)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率確定為58.5%。由此可以看出，今后基本養(yǎng)老金主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活。

根據(jù)最新的養(yǎng)老金計(jì)算辦法，職工退休時(shí)的養(yǎng)老金由兩部分組成：

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金

個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統(tǒng)一是120了)

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限×1%

=全省上年度在崗職工月平均工資(1+本人平均繳費(fèi)指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1%

注：本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù)

在上述公式中可以看到，在繳費(fèi)年限相同的情況下，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的高低取決于個(gè)人的平均繳費(fèi)指數(shù)，個(gè)人的平均繳費(fèi)指數(shù)就是自己實(shí)際的繳費(fèi)基數(shù)與社會(huì)平均工資之比的歷年平均值。低限為0.6，高限為3。

因此，在養(yǎng)老金的兩項(xiàng)計(jì)算中，無(wú)論何種情況，繳費(fèi)基數(shù)越高，繳費(fèi)的年限越長(zhǎng)，養(yǎng)老金就會(huì)越高。

社保 養(yǎng)老金 如何計(jì)算？

社保養(yǎng)老金每年確定一個(gè)基數(shù)，這個(gè)基數(shù)為上年月平均工資(收入)，然后按個(gè)人8%，公司20%的比例繳納養(yǎng)老金，個(gè)人的8%全部進(jìn)入個(gè)人帳戶(hù)，公司的20%有一小部分(本人的是3%)也轉(zhuǎn)入個(gè)人帳戶(hù)，相當(dāng)于按基數(shù)的11%入個(gè)人帳戶(hù)。剩下的17%則歸入社會(huì)上的社?；稹?/p>

而我們?nèi)舾赡旰笸诵萘?，所得到的養(yǎng)老金數(shù)額算法如下：

退休那年的上一年度的社會(huì)平均工資(注意：是社會(huì)平均工資)的20%加上退休時(shí)養(yǎng)老金個(gè)人帳戶(hù)總額除以120。

舉例說(shuō)明：

加入你退休的前一年的社會(huì)平均工資為2000元，這一點(diǎn)，你可以得到2000*20%=400元，個(gè)人戶(hù)頭有6萬(wàn)元，60000/120=500元，合計(jì)是900元。

倒算回來(lái)，假設(shè)工齡是20年，則每月個(gè)人戶(hù)頭要交250元。250/11%*8%=182元，如果算上20年的個(gè)人帳戶(hù)利息，也得每月扣個(gè)人170元。

假設(shè)將這170元每月存入銀行，20年后，戶(hù)頭有42000元，兩者的差額為18000元，但是銀行的42000可以一次提取出來(lái)，而養(yǎng)老金得逐月領(lǐng)取。而且社會(huì)平均工資這個(gè)數(shù)字比較模糊，沒(méi)有一個(gè)科學(xué)準(zhǔn)確的計(jì)算方法，我覺(jué)得這個(gè)數(shù)字普遍是偏低的。

但是話又說(shuō)回來(lái)，既然是社會(huì)養(yǎng)老金，就不能單單考慮自己，而要考慮到若干年后，社會(huì)進(jìn)入老齡化以后，誰(shuí)來(lái)照顧老人群體?前陣子看到報(bào)道，社?；鸬娜笨谶_(dá)2萬(wàn)億，這是一個(gè)什么概念的數(shù)字啊?更何況，我們自己除了的養(yǎng)老金之外，現(xiàn)在每個(gè)月的住房公積金，退休以后也可以作為養(yǎng)老用的嘛。