很多人在為孩子積攢教育金的時候，忽略了教育儲蓄存款這種便捷實(shí)惠的理財方式。教育儲蓄存款是專門用于為孩子接受非義務(wù)教育而每月固定存款、到期支取本息的儲蓄。其與普通儲蓄最大的區(qū)別在于：雖屬零存整取定期儲蓄，但執(zhí)行的是整存整取的優(yōu)惠利率，而且在存期內(nèi)一律免征儲蓄存款利息所得稅，這樣收益率相對較高。

首先，教育儲蓄存款對象有比較嚴(yán)格的限制。必須是在校小學(xué)4年級(含)以上學(xué)生，教育儲蓄存款采用實(shí)名制，須憑儲戶本人戶口簿或居民身份證到儲蓄機(jī)構(gòu)以儲戶本人的姓名開立存款賬戶；教育儲蓄到期前，儲戶必須持存折、戶口簿或身份證到所在學(xué)校開具"證明"；教育儲蓄到期時，儲戶必須持存折、戶口簿或身份證和"證明"支取本息。

其次，教育儲蓄存款數(shù)額有限制。最低起存金額為50元，但所有本金合計最高限額為2萬元，1年期每月存款不能高于1666元；3年期每月存款不能高于555元；6年期每月存款不能高于277元。本金合計超過2萬元或一次性躉存本金的，一律不得享受教育儲蓄免稅的優(yōu)惠政策。因此，家長應(yīng)該用足這2萬元的限額，實(shí)現(xiàn)收益最大化。

第三，最多只能享受四次教育儲蓄存款優(yōu)惠。享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對象必須是正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生，其在就讀全日制高中(中專)、大學(xué)本科(大專)、碩士和博士研究生時，每個學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬元教育儲蓄的優(yōu)惠，每一階段教育儲蓄本金合計不得超過2萬元。

到期支取時，憑存折和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明，一次支取本金和利息。金融機(jī)構(gòu)支付存款本金和利息后，應(yīng)在“證明”原件上加蓋“已享受教育儲蓄優(yōu)惠”字樣的印章，每份“證明”只享受一次優(yōu)惠。

●教育儲蓄如何開戶？

開戶時，須憑儲戶本人(學(xué)生)戶口簿或居民身份證到儲蓄機(jī)構(gòu)以儲戶本人(學(xué)生)的姓名開立教育儲蓄存款帳戶，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)儲戶提供的上述證明，登記證件名稱及號碼。開戶對象為在校小學(xué)四年級(含四年級)以上學(xué)生參加。

●如何選擇教育儲蓄存期？

一般來說，六年期教育儲蓄適合小學(xué)四年級以上的學(xué)生開戶，三年期教育儲蓄適合初中以上的學(xué)生開戶，一年期教育儲蓄適合高二以上的學(xué)生開戶。這樣，接受非義務(wù)教育儲蓄時(即升入高中以后)，就可以在教育儲蓄到期時享受優(yōu)惠利率并及時使用該存款。

●教育儲蓄享受何種優(yōu)惠、優(yōu)惠的條件？

一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄教育儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

儲戶提供接受非義務(wù)教育儲蓄的學(xué)生身份證明，可享受優(yōu)惠利率及免征儲蓄存款利息所得稅。

●教育儲蓄存款到期、提前、逾期及存期內(nèi)遇利率調(diào)整如何計算利息？

1.教育儲蓄到期支取時，儲戶能提供“證明”的，按實(shí)存金額和實(shí)際存期計付利息。儲戶如不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受優(yōu)惠，即一年期、三年期按開戶日同期同檔次零存整取定期儲蓄存款利率計付利息；六年期按開戶日五年期零存整取定期儲蓄存款利率計付利息。同時，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收教育儲蓄存款利息所得稅。

2.教育儲蓄提前支取時必須全額支取。提前支取時，儲戶能提供“證明”的，按實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅；儲戶未能提供“證明”的，按實(shí)際存期和支取日活期儲蓄存款利率計付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。

3.教育儲蓄存款逾期支取。到期支取部分，按教育儲蓄到期支取規(guī)定支付利息(可參照1)。其超過原定存期部分(逾期部分)，按支取日活期儲蓄存款利率計付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。

4.教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息。

●教育儲蓄存款如何辦理異地托收？

凡因戶口遷移辦理教育儲蓄異地托收的，必須在存款到期后方可辦理。儲戶須向委托行提供戶口遷移證明及正在接受非義務(wù)教育的身份證明。不能提供“證明”的，不享受利率優(yōu)惠，并應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收個人存款利息所得稅。